Субсидируемая ставка по льготной ипотеке: как меняется платёж после окончания льготного периода

Ипотека с субсидированной ставкой выглядит доступной только часть срока: льготный период заканчивается, а кредит остаётся. Ключевой вопрос — не текущий платёж, а то, что произойдёт с ним в день перехода. Позади несколько лет платежей, но долг уменьшился немного: большая часть каждого платежа уходит на обслуживание процентов. Если рост становится неожиданностью, бюджет не выдерживает скачка, и вопрос превращается из расчётного в проблемный.

Ниже — порядок, которым переход считается заранее. Сначала объясняется механика субсидирования: куда идёт разница ставок и почему долг не исчезает. Затем идут формула аннуитета до и после повышения и условный числовой пример со ставками 5 и 12 процентов. Отдельные главы описывают, что заёмщик видит в графике платежей по закону о потребительском кредите и что полезнее сделать до окончания льготного периода. Все числа условны.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Субсидирование ставки означает простое: заёмщик платит проценты по пониженной ставке, а разницу между этой ставкой и той, которую банк установил бы самостоятельно, компенсируют кредитору по установленному порядку. Для заёмщика договор при этом остаётся кредитным: та же сумма, тот же срок, тот же порядок погашения. Меняется только цена денег, и меняется она не на весь срок, а на заранее оговорённый льготный период.

Из этой конструкции следуют два важных следствия. Первое: компенсацию получает кредитор, а не заёмщик, — денег на руки никто не выдаёт. Второе: льгота действует на проценты, а не на тело долга, — задолженность возвращается полностью по графику. Таблица собирает элементы механики, чтобы видеть, кто что получает на каждом этапе перехода.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Направление денег важно понять дословно. Субсидия работает так: банк выдаёт кредит по своим условиям, а разницу между рыночной и льготной ставкой ему возмещают по правилам, установленным отдельно от договора займа. Заёмщик в этой схеме платит ровно начисленные по льготной ставке проценты и ничего никому не должен сверх договора. Но и денежных поступлений по факту субсидии он не получает.

Отсюда типичное заблуждение: «за меня платят, значит, долг уменьшают». Нет: платят не долг, а банковский доход. Обязанность вернуть полученные деньги и уплатить проценты по условиям договора целиком остаётся на заёмщике и регулируется общими нормами о займе и кредите. Переклад ставки эту обязанность не отменяет и не смягчает: меняется только размер процентов за период.

Источники: Гражданский кодекс РФ (часть первая), консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Аннуитетный платёж расщепляется на две части: проценты за период и погашение основного долга. Пока ставка льготная, процентная часть невелика, но именно она забирает заметную долю платежа: в тело уходит остаток. При длинном сроке и умеренной ставке баланс снижается плавно, но медленно, и спустя годы сумма долга остаётся близкой к исходной. Это нормальная механика, а не особенность льготных условий.

Повышение ставки затрагивает только первую часть платежа. Остаток не исчезает и не прощается: на ту же крупную сумму, которая к моменту перехода ещё не погашена, начинают начислять процент по более высокой ставке. Поэтому пересчёт платежа — не санкция и не штраф, а арифметика: новая цена денег, применённая к прежнему долгу. Понимание этого избавляет от главного эмоционального искажения вокруг переклада.

Источники: Гражданский кодекс РФ (часть вторая), консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Льготный период и ставка после его окончания относятся к индивидуальным условиям договора и записываются в нём при заключении: этого требует статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ. В документе перечисляются ставка по периодам, дата перехода и график платежей, составленный с учётом разных ставок. Значит, повышение — не одностороннее решение банка в произвольный день, а заранее согласованное условие, вступившее в силу по календарю.

Не следует путать такой плановый переклад с изменением условий во время исполнения. Договор может предусматривать повышение ставки и раньше льготного периода — например при отказе от страхования заложенного имущества; эти механизмы тоже описываются заранее, а судьба обеспечения регулируется законом об ипотеке. Практический вывод простой: выпишите из договора дату перехода и новую ставку. Оба числа и есть начало вашего расчёта.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Ипотечный платёж чаще всего аннуитетный: равные суммы каждый месяц, внутри которых соотношение процентов и погашения тела смещается от месяца к месяцу. Величину платежа определяют три числа: сумма долга, месячная процентная ставка и срок в месяцах. Формула открыта: по ней платёж считается вручную или в таблице, без доступа к банковским системам, и результат совпадает с графиком.

Для примера примем объявленные условные входные данные: сумма кредита — 4 000 000 условных рублей, льготная ставка — 5 процентов годовых, срок — 240 месяцев. Месячная ставка равна 5/12 процента, и подстановка в формулу даёт платёж около 26 400 условных рублей в месяц. Именно это число воспринимается как «льготный» платёж; задача материала — показать, что встанет на его место после перехода.

Источники: Гражданский кодекс РФ (часть вторая), консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

После смены ставки конструкция расчёта остаётся прежней, но меняются аргументы. Формула нового платежа берёт три величины: остаток долга на дату перехода вместо исходной суммы, новую месячную ставку вместо льготной и оставшийся срок вместо полного. Тело кредита в расчёте уже не участвует: из объявленных 4 000 000 к моменту перехода останется около 3 623 000, и именно на этот остаток начнут начислять повышенный процент.

Срок платежа при перекладе обычно не сдвигается: льготный период заканчивается, а общая длительность кредита остаётся. Значит, те же оставшиеся 204 месяца из исходных 240 получают новую ставку — платёж вырастет без сокращения срока. Проверьте по договору, пересчитывается ли платёж или график устроен иначе: в разборе далее применяется самая распространённая схема «тот же остаток срока, новая ставка».

Источники: Статья 6 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Соберём переход на объявленных условных числах: льготная ставка 5 процентов годовых действует 36 месяцев, после чего устанавливается ставка 12 процентов на оставшиеся 204 месяца. Платёж льготного периода посчитан выше: около 26 400 условных рублей. Остаток долга после тридцать шестого платежа — около 3 622 900. Новый аннуитет на этот остаток и оставшийся срок даёт около 41 700 условных рублей в месяц.

Прирост составляет около 15 300 рублей, или примерно 58 процентов. Скачок велик, хотя ставка изменилась всего на 7 процентных пунктов: платёж зависит от ставки нелинейно, и на длинном оставшемся сроке разница множится. Вторая причина — размер остатка: повышенная цена денег применяется к почти сохранной сумме долга. Таблица показывает оба периода рядом на тех же условных данных.

Источники: Статья 6 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

После трёх лет платежей долг снизился примерно на 377 000 условных рублей: с 4 000 000 до около 3 622 900. За льготный период внесено около 950 000, но примерно 573 000 из этой суммы — проценты, и лишь около 377 000 уменьшили тело. Чем ниже ставка и чем больше срок, тем более плоской остаётся траектория долга в начале пути; это легко проверить по графикам платежей.

Остаток — вторая, после ставки, составляющая скачка платежа: новый аннуитет считается не от исходной суммы, а от почти не уменьшившегося долга. Полезная производная от этого числа: каждый 100 000 остатка при ставке 12 процентов добавляет около 1 150 рублей к ежемесячному платежу на оставшемся сроке: это линейка, показывающая цену каждого непогашенного рубля.

Источники: Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Заглянем внутрь первого платежа по новой ставке. На остаток около 3 622 900 рублей процентов начисляется примерно 36 200 в месяц — около 87 процентов платежа в 41 700. На погашение тела остаётся около 5 500 рублей. То есть даже после скачка заёмщик по преимуществу продолжает платить не деньги, а их пользование; долг продолжает спускаться медленно.

Быстрее остаток начнёт уменьшаться позже — доля тела в платеже растёт от месяца к месяцу, но на это уходят годы. Отсюда важное понимание: рост платежа не разовая несправедливость, которую компенсируют, а новая долгосрочная норма. Обязанность уплачивать проценты на сумму займа существует как самостоятельная обязанность по договору, и она не прекращается льготным периодом.

Источники: Гражданский кодекс РФ (часть вторая), консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

График платежей составляется с учётом разных ставок, и закон относит индивидуальные условия, включая даты и суммы платежей, к обязательному содержанию договора. В корректном графике периоды отделены: видны месяцы с льготной ценой, затем строка переклада, где платёж резко вырастает при отсутствии каких-либо просрочек. Скачок в графике без нарушения обязательств — не ошибка банка, а исполнение заранее согласованного условия.

Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ обеспечивает, что график существует как часть документа и выдаётся заёмщику до заключения договора. Практический вывод из этого простой: найдите в графике строку перехода и выпишите два числа — платёж до и после. Это те две величины, между которыми придётся перестраивать бюджет. Если периоды в графике не разделены наглядно, запросите у кредитора уточняющую выписку.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Право вернуть кредит досрочно полностью или частями установлено статьёй 11 Федерального закона № 353-ФЗ и не зависит от того, льготная ставка действует или полная. Заёмщик вносит дополнительный взнос в установленном порядке, после чего график перестраивается: сокращается срок при прежнем платеже либо уменьшается платёж при сохранении срока. Способ пересчёта выбирается заявлением заёмщика в пределах, которые допускает договор.

При льготной ставке это право важнее, чем кажется: каждый внесённый в тело рубль уменьшает не только долг, но и базу, к которой придёт повышенная ставка. Не следует путать два разных изменения графика: перестройку от досрочного взноса и плановый переклад ставки. Первое — инициатива заёмщика, второе — заранее зафиксированное условие; оба отражаются в новой редакции графика, которую нужно запросить и сохранить.

Источники: Статья 11 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

По ипотеке может применяться налоговый вычет по процентам, предусмотренный Налоговым кодексом. Механика считается по фактически уплаченным суммам: после повышения ставки процентная часть платежей растёт, и база для вычета обычно увеличивается. В льготный период, наоборот, переплата по процентам скромна, поэтому и заявляемые суммы меньше; переход меняет не только платёж, но и налоговые обстоятельства.

В разбор осознанно не внесены конкретные лимиты, ставки и порядок расчёта: они устанавливаются главой 23 Налогового кодекса, могут меняться и проверяются по действующей редакции. Смысл для планирования другой: вычет смягчает, но не отменяет скачок платежа, и считать бюджет нужно по платежу до вычета. Оценивать налоговую сторону перехода имеет смысл вместе с кредитной организацией или налоговым консультантом.

Источники: Налоговый кодекс РФ, глава 23, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Ипотека — кредит под залог недвижимости. Закон возлагает на залогодателя обязанность застраховать заложенное имущество от риска утраты и повреждения, если договором не предусмотрено, что страхует залогодержатель. Полис — ежегодный расход, не зависящий от стадии ставки: он сопровождает кредит все годы, включая льготный период, и суммируется с возросшим платежом после перехода.

Договор может связывать льготную ставку и со страхованием жизни и здоровья. Отказ от такого полиса обычно меняет условия сделки — вплоть до более раннего повышения ставки, чем окончание льготного периода. Поэтому перед подписанием проверяется полный список оснований переклада: если условия наступают раньше, расчёт строится на более ранней дате, а не на календаре программы поддержки.

Источники: Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Квартира, купленная с помощью ипотечных средств, находится в обременении до полного погашения долга. Сведения об ипотеке как обременении вносятся в реестр прав на недвижимое имущество в порядке, установленном законом о государственной регистрации недвижимости. Обременение ограничивает распоряжение объектом и существует независимо от стадии действия льготной ставки.

Переклад ставки здесь ничего не меняет: обременение не ослабевает и не снимается. Но размер остатка, зафиксированный в реестровых сведениях, важен для планирования: к дате перехода обычно оплачено лишь около десятой части суммы кредита. Продажа заложенной квартиры до погашения требует согласования с залогодержателем и расчётов по долгу, и остаток к моменту перехода показывает масштаб этого расчёта.

Источники: Федеральный закон № 218-ФЗ «О государственной регистрации недвижимости», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Своевременность платежей отражается в кредитной истории независимо от того, по льготной или по полной ставке они вносились. Порядок формирования, хранения и раскрытия таких сведений устанавливает закон о кредитных историях; заёмщик вправе проверить свою историю и убедиться, что переход ставки не исказил картину платежей. Технически переклад для истории нейтрален: важны только даты и суммы.

Момент перехода опаснее для дисциплины: именно на скачке платежа чаще появляются просрочки — не от небрежности, а от инерции планирования бюджета. Каждая задержка снижает доверие кредиторов к заёмщику и удорожает будущее заимствование. Поэтому техническая подготовка к переходу — сверка графика, напоминание о дате, проверка истории — входит в расчёт как часть подготовки, а не как формальность.

Источники: Федеральный закон № 218-ФЗ «О кредитных историях», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

С точки зрения семейного бюджета скачок на 58 процентов означает: деньги, которые считались свободными, стали обязательными. Нагрузку проверяют простым тестом: какую долю дохода занимает новый платёж и остаётся ли после него резерв. Если прикидка показывает, что бюджет не выдерживает даже временного проседания дохода, риск сосредоточен ровно на дате перехода.

Кредитор оценивает платежеспособность при выдаче, и такая оценка может строиться на льготном платеже — отсюда иллюзия доступности на весь срок. Право требует от сторон добросовестного поведения, но последствия ошибки оценки несёт заёмщик. Полезное правило: проверять посильность не по текущему, а по платежу после переклада. Если и он комфортен, льготный период — чистая экономия; если нет, это сигнал готовиться.

Источники: Гражданский кодекс РФ (часть первая), консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Если новый платёж оказался не по силам, включается обычный механизм ответственности за нарушение денежного обязательства: неустойка по договору, требование о возврате долга, судебное взыскание. Ипотека как залог означает, что в крайнем сценарии удовлетворение может быть обращено на заложенное имущество — квартира реализуется в расчёте по долгу в порядке, установленном законом и договором, а остаток суммы возвращается залогодателю.

Отличие от необеспеченного кредита — в наличии конкретного предмета требования, а не в скорости последствий; поэтому и ответ заёмщика должен наступить раньше, чем появятся события. Переговоры о более мягком графике, реструктуризации или досрочном частичном погашении результативнее до первой просрочки. Дата перехода известна заблаговременно, и шаг упреждения — часть расчёта, а не форс-мажор.

Источники: Гражданский кодекс РФ (часть вторая), консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Главный планировочный приём перед окончанием льготного периода — досрочное погашение тела долга. Каждый рубль, внесённый сверх графика до перехода, уменьшает остаток, и с ним уменьшает базу, на которую ляжет повышенная ставка. Эффект двойной по сравнению с обычным кредитом: та же сэкономленная база умножается на более дорогую будущую цену денег, поэтому гасить заранее тем выгоднее, чем выше переклад.

На продолжение условного примера: взнос 300 000 рублей на 24-м месяце с сокращением срока снижает остаток к 36-му месяцу до около 3 307 500, а платёж после перехода — с около 41 700 до около 39 900 рублей в месяц, и дополнительно укорачивает срок. Взнос с уменьшением платежа снижает новый платёж примерно на 3 450 рублей; выбор способа пересчёта — вопрос цели: размер нагрузки или длительность долга.

Источники: Статья 11 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Готовиться к перекладу разумно начинать не в месяц, когда он наступит, а загодя. Логика плана проста: установить точную дату и новую ставку из договора, посчитать новый платёж, сравнить его с доходом и, если разрыв обнаружен, закрыть его досрочными взносами и резервом. Все действия выполняются по данным договора и открытым формулам и не требуют доступа к внутренним расчётам банка.

В таблице порядок собран по шагам. Последняя строка важнее, чем выглядит: после перехода стоит сверить фактические суммы графика с посчитанными заранее. Числа должны совпадать с точностью до правил округления кредитора; если совпадения нет, это повод за разъяснением обратиться к кредитору сразу, а не через год.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Статья 11 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

В этой статье сознательно не названы ставки, сроки и лимиты конкретных программ господдержки. Эти параметры устанавливаются постановлениями и правилами участия банков и со временем меняются; итоговые условия определяет конкретная кредитная организация. Любое число, приведённое в тексте как параметр программы, устаревает раньше, чем читатель откроет свой договор, и подменяет проверку условия ложной опорой.

Корректная замена таким числам — два документа: индивидуальные условия вашего договора и актуальная редакция правил программы, которую следует сверять непосредственно перед решением. Все величины в разборе условны и демонстрируют методику, которая работает при любых ставках и сроках. Особое внимание — условиям, определяющим момент переклада и основания более раннего повышения: они читаются в договоре построчно.

Источники: Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Первая ошибка — приравнивать субсидию к прощению долга: льготная ставка действует на проценты, а не на тело, и остаток уменьшается только собственными платежами. Вторая — планировать бюджет по льготному платежу и не замечать строку перехода в графике: рост на десятки процентов становится сюрпризом, хотя он записан в договоре. Третья — считать переклад произволом банка и тратить энергию на спор вместо арифметики.

Четвёртая ошибка — игнорировать структуру платежа: в первые годы после перехода почти вся сумма идёт на проценты, и именно досрочные взносы того периода дают наибольшую отдачу. Пяттая — забывать про страхование и налоговую сторону: полис и вычет двигают итог в разные стороны. Полная стоимость кредита и график помогают увидеть состав расходов; таблица собирает ошибки со способами исправления.

Источники: Статья 6 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Гражданский кодекс РФ (часть вторая), консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Разбор адресован тем, кто оформляет или уже держит ипотеку со ставкой, ограниченной во времени. Метод полезен, если хочется знать величину будущего скачка заранее: как пересчитается платёж, каким к переходу придёт остаток долга и что дадут досрочные взносы до окончания льготного периода. Он же полезен для сравнения конструкций: кредит с единой ставкой на весь срок не даёт переклада, но требует более высокого старшего платежа.

Выбор между конструкциями — вопрос горизонта и устойчивости дохода. Если платёж после перехода комфортен, льготный период — безусловная экономия; если он непривычен и напряжён, временная дешевизна оборачивается риском на ту же заложенную квартиру. Числа материала условны: собственный расчёт делается по условиям договора, и метод остаётся прежним при любых ставках.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Федеральный закон № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)», консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Расчёт по своему договору идёт пошагово. Потребуются четыре величины: сумма кредита, льготная ставка и дата окончания периода, ставка после перехода, полный срок. Далее считаются платёж льготного периода и остаток на дату перехода, затем той же формулой аннуитета считается платёж на новую месячную ставку и оставшийся срок. Финал — сравнение двух платежей и оценка величины скачка в рублях и процентах.

Если до перехода планируются досрочные взносы, остаток пересчитывается с их учётом и выбранным способом пересмотра графика. Итоговые числа сверяются с графиком из договора: они должны совпадать. Таблица собирает последовательность; каждый шаг возвращает конкретную величину, поэтому расчёт воспроизводим по открытым данным и не зависит от внутренних методик кредитора.

Источники: Статья 11 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10.

Субсидированная ставка — временное удешевление цены денег, а не долга: разницу ставок компенсируют кредитору, а заёмщик возвращает тело и платит проценты полностью. В день окончания льготного периода тот же, слабо уменьшенный остаток обслуживается по более высокой ставке, и платёж подскакивает: в условном примере со ставками 5 и 12 процентов на сроке 240 месяцев — примерно с 26 400 до 41 700 рублей, на 58 процентов в месяц.

Всё это известно заранее и зафиксировано в договоре и графике по правилам закона о потребительском кредите. Поэтому расчёт и подготовка предшествуют переходу: выписать дату и новую ставку, посчитать платёж, проверить бюджет по нему, использовать льготные годы для досрочного погашения и собрать резерв на разницу. Параметры программ сверяются с банком и актуальной редакцией правил, а числа этого разбора условны.

Источники: Статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ, консультантплюс, дата обращения 2026-10-10; Методология проекта, Кредигоу, дата обращения 2026-10-10.

Разбор опирается на нормы о потребительском кредите и об ипотеке: статья 5 Федерального закона № 353-ФЗ об индивидуальных условиях договора и графике платежей, статья 6 о полной стоимости кредита, статья 11 о досрочном возврате и изменении графика. Специфика ипотечного кредита — обеспечение, страхование заложенного имущества и обращение взыскания — описывается по Федеральному закону № 102-ФЗ; записи об обременении — по Федеральному закону № 218-ФЗ о государственной регистрации недвижимости; сведения о кредитных историях — по Федеральному закону № 218-ФЗ о кредитных историях. Общие положения о займе, платежах и ответственности приводятся по Гражданскому кодексу без воспроизведения нумерации статей. Налоговый вычет по уплаченным процентам описывается по главе 23 Налогового кодекса в общем виде, без ставок и лимитов. Тексты сверены по публикациям consultant.ru, дата обращения 2026-10-10. Границы разбора обозначены прямо: ставки, лимиты и сроки конкретных программ господдержки не приводятся, поскольку они определяются постановлениями и условиями участия банков и требуют проверки по актуальной редакции. Все числовые примеры построены на объявленных условных входных данных, помечены как условные и служат только показу порядка счёта. Прогнозов роста ставок не даётся: расчёт описывает арифметику заранее известного перехода, а не предсказание будущего.

Материал построен как разбор одного перехода — от льготной ставки к полной. Сначала объясняется механика субсидирования: куда идёт разница ставок и почему долг от этого не уменьшается. Затем разбираются условия договора, в которых зафиксированы конец льготного периода и новая ставка. Дальше идёт арифметика: формула аннуитета до и после повышения, условный числовой пример со ставками 5 и 12 процентов годовых, скачок платежа, остаток долга к моменту перехода и структура первого платежа после него. Следующий блок описывает правовой ракурс: что заёмщик видит в графике по статье 5 Федерального закона № 353-ФЗ и как график меняется при досрочном возврате по статье 11. Отдельные главы посвящены налоговому вычету по процентам, страхованию заложенного имущества, записи об обременении, кредитной истории, нагрузке бюджета и поведению при просрочке в период перехода. В финале — приём досрочного погашения до переклада, план подготовки, предупреждение о параметрах программ, типичные ошибки, пошаговый порядок расчёта и краткий итог. Таблицы собирают механику субсидирования, числа обоих периодов, траекторию остатка долга, план перехода, ошибки и шаги расчёта. Все числа условны.

Суть перехода укладывается в три тезиса. Субсидия удешевляет цену денег, но не долг: компенсацию получает кредитор, а обязанность вернуть заёмные средства остаётся на заёмщике в полном объёме. К моменту переклада долг погашен мало, потому что ранние платежи обслуживали проценты, — поэтому новая ставка применяется к крупному остатку, и платёж вырастает сильнее, чем можно ожидать по разнице ставок. Всё это известно до подписания: даты и ставки зафиксированы в индивидуальных условиях и видны в графике. Отсюда два практических правила: оценивать посильность бюджета по платежу после перехода, а льготный период использовать не только для экономии, но и для досрочного погашения тела.